Artículo 89

artículo 89 del Código de Comercio se ha definido a los mensajes de datos como “… La información generada, enviada, recibida o archivada por medios electrónicos, ópticos o cualquier otra tecnología a través de un sistema de información digital”.29

Dicha protección y defensa se realiza, entre otras facultades, a través del procedimiento de conciliación que tiene encomendada la CONDUSEF, quien ha detectado hallazgos que pueden ubicarse en supuesto de riesgo que constituyen vulnerabilidades respecto a las acciones tendientes a la prevención del LD, en perjuicio de los usuarios.

Las tipologías identificadas por la CONDUSEF como el uso indebido de tarjetas por parte de terceros, Phising, Pharming. Spoofing. Carding, el uso indebido de información bancaria conservada en navegadores web, entre otros, constituyen conductas fraudulentas específicas que buscan aprovecharse del engaño o error del usuario para obtener información bancaria del mismo, a efecto de realizar operaciones a su cargo y que actualizan el supuesto que establece la conducta o delito predicado relativo a la realización de operaciones con recursos de procedencia ilícita, mismos que constituyen una vulnerabilidad para el riesgo de LD de las IF. Del análisis de las 8,785 reclamaciones por fraudes del periodo de 2020 a mayo de 2022, se puede observar que en general el número de reclamaciones presentadas por mes ha sido constante, aunque se resaltan importantes incrementos durante todos los meses de 2021 a excepción de enero, en relación con los mismos meses de 2020.

Tratándose del producto tarjeta de crédito, de 2018 a 2019, se incrementó el número de reclamaciones en un 75%, destacando el año 2021 con un aumento del 465% en comparación con 2018.

El mayor número de reclamaciones, se localiza en montos menores de 100 mil pesos; lo que permite suponer que existe una falta de supervisión y vigilancia en las operaciones que se localizan en dicho umbral.

Por todo lo anterior, se creó Norma Mexicana NMX-COE-001-SCFI-2018 sobre “Comercio electrónico, disposiciones a las que se sujetarán aquellas personas que ofrezcan, comercialicen o vendan bienes, productos o servicios”.

Finalmente, la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares, como lo es en el caso de los comercios electrónicos, establece que toda persona que lleve a cabo tratamiento de datos personales deberá establecer y mantener medidas de seguridad.

18. Contratación pública de bienes y servicios

Las contrataciones públicas son los procesos por los cuales los gobiernos y las agencias públicas gastan dinero público en bienes, servicios y arrendamientos; por lo que deben

29 DOF.

Artículo 89 del Código de Comercio. Disponible en: <https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf_mov/Codigo_de_Comercio.pdf> [Consulta: 08 de julio de 2022].

53 llevarse a cabo con la mayor integridad y eficiencia. Deben garantizar bienes y servicios de la mejor calidad al precio más bajo posible y ser ejecutadas dándole prioridad al beneficio de los ciudadanos y nunca de intereses privados.

La OCDE define que toda contratación pública se refiere al proceso de identificación de necesidades, la elección de la persona, física o jurídica, más adecuada para cubrirlas, la comprobación de que el bien o prestación se entregan en el lugar correcto, en el momento oportuno, al mejor precio posible, y que todo se realice con ecuanimidad y transparencia30. La cuantía de recursos y la opacidad en algunos procesos hacen que esta actividad esté expuesta a riesgos asociados, principalmente, al LD.

El combate a la corrupción en las compras públicas es un tema sumamente relevante para la garantía de los derechos humanos de la ciudadanía. Toda vez que las instituciones ejercen una cantidad importante de recursos para cumplir con sus funciones (seguridad, bienestar, salud, acceso a la justicia, etc.)

Cabe mencionar que la SHCP y la SFP son globalizadoras y reguladoras de las adquisiciones públicas. No obstante, todas las autoridades participantes, incluyendo a las reguladoras, fungen como ejecutoras de los procesos de adquisiciones públicas. Es decir, el factor de riesgo de debilidad en los procesos de Contratación pública de bienes involucra a todas a las autoridades del Estado Mexicano, resultando fundamental la compresión de factores negativos que intervienen en la contratación pública

La SFP vigila que los procesos de adquisiciones de bienes y servicios y de contratación a obra pública se realicen en el marco de la legalidad, con transparencia, objetividad y favoreciendo la competencia, a fin de obtener los mejores beneficios para la población. Entre los mecanismos vinculados a contrataciones públicas que utiliza la SFP están: el trabajo de los OIC, el BESOP, el BESA y los testigos sociales.

En contraste, los tipos de mecanismos de salvaguarda institucional menos contemplados a nivel estatal fueron el control de prácticas monopólicas y testigos sociales, pues ambas reportaron 34.4% de los casos. Asimismo, de acuerdo con el CNGM 2021, el porcentaje de APM con existencia de mecanismos de salvaguarda institucional en la disposición normativa que regula las contrataciones públicas en 2020 es bajo.

PEMEX es un ejemplo destacado de una empresa productiva del Estado que cuenta con toda una estructura de combate a la corrupción en la contratación pública. PEMEX realiza acciones tales como la identificación de indicios de LD, la creación de una cultura de integridad en el ciclo de contratación pública, y la difusión de mecanismos institucionales que contribuyan en el establecimiento de una cadena de abastecimiento confiable.

19. Economía informal

La economía informal reproduce un fenómeno que influye en diversos sectores económicos del país, lo cual representa un problema exponencial, debido a que el dinero recaudado puede ser de procedencia ilícita e introducido al SF mexicano, a través de una persona física o moral, para la comisión de los delitos de LD o FT.

30 OCDE. Recomendación del Consejo sobre contratación pública. Disponible en: <https://www.oecd.org/gov/public-procurement/OCDE-Recomendacion-sobre-Contratacion-Publica-ES.pdf.> {Consulta: 21 de septiembre de 2022].

54 En respuesta, el INEGI determinó crear una medición que permite conocer el nivel economía informal que existe en México y con ello comprender mejor el fenómeno, para que se puedan crear políticas públicas enfocadas a su mitigación, siendo una asignatura pendiente que ha afectado al país durante décadas.

La economía informal es causada por crisis económicas, pobreza, falta de incentivos fiscales, marcos jurídicos deficientes, bajos niveles educativos, excesiva carga administrativa y financiera para formalizar las relaciones laborales, desempleo, complejidad de las obligaciones fiscales, inflación, entre otros factores. Es social y políticamente aceptada y la principal fuente de ingreso de las familias que no cuentan con un empleo formal, funciona como una fuente de recursos que sostiene el consumo básico de una parte importante de la población, sin embargo, fomenta la corrupción y la falta de transparencia en el origen de los recursos o financiamiento.

Existen efectos negativos en la disponibilidad del crédito, de estímulo al ahorro, al consumo, en las tasas de crecimiento de la economía y el ingreso, lo que provoca también precariedad laboral y la falta de recaudación fiscal. Es factor para la comisión de delitos como evasión fiscal o contrabando, entre otros, lo que representa un riesgo importante de LD en México.

La pandemia de COVID-19 generó un aumento en los índices de personas que obtienen un ingreso en la economía informal y que disminuyeran los índices de empleos formales en dicho periodo. En el cuarto trimestre de 2021 se llegó a 31.6 millones de personas en la ocupación informal (55.8%) y 25.0 millones en la ocupación formal (44.2%).

Afortunadamente, entre 2013 y 2020, con excepción de 2019, se observó cierta disminución en el porcentaje de la población ocupada en la economía informal y en su contribución al PIB. A pesar de dichas reducciones, estas siguen concentrando más del 54 y 21%, respectivamente.

Entre los programas, estrategias y acciones de gobierno para combatir y reducir la economía informal, destaca la postura del Gobierno Federal de no crear nuevos impuestos ni aumentar las tasas estipuladas, la eliminación de la subcontratación laboral o outsourcing, la creación del Régimen simplificado de confianza, alcanzar niveles significativos de creación de empleos formales mediante programas sectoriales, proyectos regionales y obras de infraestructura, acceso a crédito de pequeñas y medianas empresas, la creación del REPSE y la implementación de la reforma laboral, están arrojando resultados positivos para la mitigación de este factor de riesgo.

20. Operaciones en efectivo en moneda nacional

Las operaciones en efectivo en moneda nacional (OEMN) como medio de pago siguen siendo predominantes en México, situación que está relacionada a la exclusión financiera, sobre todo en aquellos sectores poblacionales cuyo rezago económico los limita a utilizar únicamente este medio de pago a través de servicios no regulados, los cuáles son atractivos para realizar transacciones ilícitas y que exponen a las personas excluidas al crimen financiero y la explotación, lo cual es una situación de alto riesgo para el país.

De acuerdo a la Encuesta Nacional de Inclusión Financiera (ENIF), el medio de pago que la población mexicana utiliza con mayor frecuencia para realizar compras es el efectivo. A

55 pesar de que se ha visto una disminución de su uso de 2018 a 2021, todavía hay mucho camino que avanzar para que otros medios de pago con mayores controles de riesgo por LD/FT predominen.

Mientras que en 2018 se estimó que menos del 1% de la población adulta utilizaba medios de pago distintos al efectivo, tarjetas de débito y tarjeta de crédito, en 2021 estos porcentajes aumentaron a 2.1% por compras menores a 500 pesos y 3.3% por compras mayores a 500 pesos.

Derivado de la orografía del territorio nacional, en muchos casos hace falta una infraestructura adecuada que permita lograr el acceso a los servicios del SF, sin embargo, se han implementado acciones tendientes a incentivar el uso de estos medios mediante el pago electrónico de dispositivos celulares.

La tendencia de uso de sucursales, cajeros automáticos y cajas generales, por entradas y salidas incrementó de 2020 a 2021 tanto en número de operaciones como en monto. Sin embargo, comparando cifras de 2021 respecto a 2018 viene a la baja, el número de operaciones por entradas y por salidas decreció 15.9 puntos porcentuales y 5.4 puntos porcentuales, respectivamente, mientras que el monto por entradas y por salidas decreció 4.3 puntos porcentuales y 3.3 puntos porcentuales, en ese orden.

El Gobierno de México ha realizado acciones tendientes a mejorar la utilización de los sistemas bancarios como una forma segura para los usuarios en la protección de sus recursos económicos. Desde 2018, BANXICO solicita a las Instituciones de banca múltiple y a las instituciones de banca de desarrollo información de las operaciones en efectivo en moneda nacional a través de un formulario.

La UIF analiza los ROR cuando el instrumento monetario es efectivo y con moneda nacional. El monto total por año es estable, con un ligero aumento de 2020 a 2021. Además, existen restricciones al uso de efectivo establecidas en la LFPIORPI.

El Gobierno de México ha puesto en marcha la PNIF con grandes avances en el incremento de cuentas, tarjetas, infraestructura financiera, entre otros. Asimismo, el Gobierno ha desarrollado el “Programa de Educación Financiera Interinstitucional” y ha avanzado en la ampliación de la cobertura digital.

21. Infraestructuras de los mercados financieros

De acuerdo con información publicada por BANXICO31, las Infraestructuras de los Mercados Financieros (IdMF), en México, se clasifican de la siguiente manera: infraestructuras de importancia sistémica, infraestructuras de pagos al menudeo y las infraestructuras de pagos transfronterizos y divisas. Todas ellas mantienen vínculo con el Banco Central, ya sea en su carácter de operador, regulador o supervisor.

En México, la infraestructura más relevante es el Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios (SPEI), considerado como de importancia sistémica, el cual procesa pagos

31 BANXICO. Infraestructuras de los Mercados. Disponible en: <http://www.banxico.org.mx/sistemas-de-pago/introduccion-sistemas-pago-tr.html> y <https://www.banxico.org.mx/publicaciones-y-prensa/informe-anual-sobre-las-infraestructuras-de-los-me/%7B47E2C88D-F4B1-1D34-2913-8E25F249E6F1%7D.pdf> [Consulta: 2 de septiembre de 2022

56 en moneda nacional de bancos, casas de bolsa, instituciones financieras no bancarias, el Gobierno Federal, personas físicas y morales, y de otras IdMFs.

Otras infraestructuras relevantes, clasificadas para operar pagos al menudeo son: la Cámara de Compensación CECOBAN, la cual procesa los pagos de instrumentos como: cheques, transferencias diferidas, domiciliaciones. Para los pagos con tarjeta se tienen los switches de pagos; E-GLOBAL, PROSA, Visa y Mastercard; así como el CoDi, el cual permite realizar solicitudes de pago electrónico a través de mensajes de cobro entre compradores y vendedores, este esquema opera con transferencias electrónicas a través del SPEI.

Entre las infraestructuras de pagos transfronterizos y en divisas se contempla al Sistema de Pagos Interbancario en Dólares (SPID), desarrollado por BANXICO, el cual liquida pagos en dólares entre personas morales en México. Así también se considera a la Cámara de Compensación CECOBAN, para la liquidación de cheques en dólares, y Directo a México, el cual es un mecanismo que permite enviar dinero desde Estados Unidos a México.

En cuanto a la evolución de las IdMF en México se ha observado un crecimiento sostenido en los últimos años. En muchos casos su evolución ha sido influenciada por los efectos de la pandemia de Covid 19, especialmente en el año 2020. El confinamiento y la suspensión de actividades consideradas como no esenciales impulsó los pagos electrónicos como el SPEI y el TEF. Asimismo, desincentivó algunos medios de pago como el uso de cheque, que previamente ya reportaba una tendencia negativa, pero se profundizo su descenso. La contracción económica derivada de la pandemia también incidió en el uso de algunas IdMF, tales como el número de transacciones en TPVs y los retiros en ATMs.

Las transacciones realizadas mediante el SPEI, el SPID y el CoDi se realizan bajo el amparo de una sólida normativa. Las IdMF están ampliamente administradas, reguladas y/o supervisadas por BANXICO. Las IF que participan en estas IdMF también cuentan con regulación prudencial, de protección al consumidor y en materia de PLD/CFT, por parte de su respectiva comisión supervisora. Las entidades como parte del cumplimiento a las políticas de PLD/CFT cuentan con la manera de identificar situaciones irregulares generadas de dichas operaciones, por lo que, aunque existe exposición inminente, se considera un factor controlado.

Por otro lado, la UIF cuenta con los reportes relacionados con pagos transfronterizos y en divisas. El número de operaciones y los montos reportados son estables en los tres años a excepción del monto total de los reportes inusuales de 2021 en la frontera norte, ya que se duplica en relación con 2020. En general, los montos más altos se reportan en la frontera norte mediante reportes relevantes. La UIF también realiza el análisis de ROR enviados por el sector Transmisores de Dinero en las fronteras.

La UIF identificó 43 países como paraísos fiscales con envío de transferencias en el periodo de 2019 a 2021, se observa que Suiza, Hong Kong y Singapur ocupan los primeros lugares en términos del monto total enviado desde México. Asimismo, identificó 41 países como paraísos fiscales con recepción de transferencias en el periodo, se observa que Islas Caimán, Suiza y Singapur ocupan los primeros lugares en términos del monto total enviado hacia México.

57 22. Operaciones en dólares de los EE. UU. y otras divisas

BANXICO, como parte de sus facultades para solicitar información a las IF que regula y supervisa, ha diseñado formularios para que éstas reporten información periódica sobre los flujos en efectivo (captación y colocación) de los dólares americanos y pesos mexicanos. El formulario de dólares se encuentra activo desde el 2007; recibiendo información de las Instituciones Crediticias, Casas de Cambio y Casas de Bolsa.

Por su parte, la banca comenzó a reportar mensualmente la información del reporte de pesos a partir del 2017 con diferentes cortes, por institución, por punto de pago o disposición de efectivo, por tipo de operación, etc.

En 2010, la SHCP emitió modificaciones a las DCG en la materia para limitar la captación de dólares en efectivo en diversas IF. Con el objetivo de no generar una distorsión económica en zonas geográficas o actividades que por su naturaleza captan dólares en efectivo surgió la figura de comisionistas cambiarios, los cuales debían ser aprobados por las instituciones de Banca Múltiple para realizar operaciones con esta divisa.

De 2007 a 2021 se observa la reducción en las operaciones con dólares en efectivo, la cual ha permanecido en niveles estables desde 2011, lo que no permite concluir que las restricciones tanto en monto como los requisitos de conocimiento del cliente, en el caso de personas morales, han logrado el objetivo esperado en cuanto a mitigar esta vulnerabilidad.

Las IF envían los reportes correspondientes a la UIF relacionados con operaciones en dólares y otras divisas (FTI, FDE y ROR). Las operaciones y los montos en el periodo analizado por la UIF se mantienen estables.

La UIF identificó el uso de divisas en efectivo como instrumento de pago, principalmente, en las transacciones de las AV referentes al traslado o custodia de dinero o valores, fe pública, servicios profesionales, vehículos aéreos, marítimos o terrestres.

BANXICO reportó que en el 2021 los ingresos por remesas en México representaron aproximadamente el 4% del PIB para ese año, el porcentaje más alto en los últimos años.

La pandemia de COVID-19 fomentó que los migrantes en Estados Unidos enviaran más recursos a sus familiares en México como apoyo solidario. Adicionalmente, en Estados Unidos fue rápida la recuperación de la actividad económica.

Cabe señalar que, en los años más recientes, las transferencias electrónicas han representado cerca del 99% del total de remesas recibidas en México.

23. Movimientos transfronterizos en puertos de entrada y salida internacional

Los flujos comerciales, efectivo y documentos por cobrar por medio de las aduanas de México, son un vehículo que ha sido abusado a lo largo del tiempo para transportar ganancias ilícitas, así como mercancías ilícitas. Los países con mayores transacciones comerciales y mayor número de cruces en aduanas son más vulnerables al ocultamiento de éstos por el gran volumen de operaciones lícitas. Como lo reconocen el GAFI y otros

58 organismos internacionales, las tipologías de LA/FT y FPADM, a través del comercio internacional (TBML) son cada vez más recurrentes.

En ese contexto, por decreto del Presidente de los Estados Unidos Mexicanos se crea la ANAM como un órgano administrativo desconcentrado de la SHCP, dotado de autonomía técnica, operativa, administrativa y de gestión, que tendrá el carácter de autoridad fiscal y aduanera y facultades para emitir resoluciones en el ámbito de su competencia.

La ANAM identificó que el LD en el comercio exterior se realiza principalmente en torno al fraude de facturas y la modificación de documentos de respaldo. En otras palabras, se tienen precios falsos en una parte de las operaciones comerciales exteriores.

El SBML hace referencia al LD a través de servicios. Las estafas comunes de lavado basadas en servicios incluyen tarifas de contabilidad, legales, de marketing y de exploración de recursos naturales.

Asimismo, la ANAM destaca que los aseguramientos de precursores en kilogramos fueron 50% menores en 2021 que en 2019 y 2020. Por otro lado, los aseguramientos en pastillas para 2021 fueron 856% superiores que en 2020. Entre los principales precursores químicos están el cloruro de hidrógeno, el ácido sulfúrico; el permanganato de potasio, el tolueno, el feniletanol, el éter dietílico, el fenilacetaldeido, la acetona, etc.

La ANAM se encuentra implementando acciones tendientes a elaborar una reingeniería en los sistemas informáticos de mercancías de carga. Es de suma importancia que logre concretar las acciones emprendidas, ya que al existir un alto volumen de comercio exterior se dificulta el descubrimiento de actividades ilícitas relacionadas con este sector de importación y exportación.

24. Impartición de justicia

Para efectos de analizar la eficacia en la impartición de justicia en materia del delito de ORPI, a continuación, se presenta la estadística de las sentencias relacionadas con dicho delito, distinguiendo aquellos expedientes en los que el LD y FT se presentaron como delitos autónomos o, en su caso, se encuentran asociados a otros delitos, tales como narcotráfico, portación de armas de fuego, secuestro, fraude, extorsión, entre otros.

La información que se presenta comprende los años 2019, 2020 y 2021, de la que se advierte que con respecto al año 2019 se presenta una disminución importante en el número de sentencias emitidas por delitos relacionados con la ORPI. No obstante, cabe destacar que, de la totalidad de resoluciones dictadas en el trienio, el 84% fueron condenatorias.

Derivado de posibles casos de corrupción en el PJF, el CJF ha desarrollado e implementado diversas acciones tendientes a prevenir y combatir la corrupción y el nepotismo en esta institución, tales como la reforma al Poder Judicial de 2021.

Una de las vulnerabilidades a las que se enfrenta el actuar de la UIF está relacionada directamente con las tesis jurisprudenciales 2ª./J.46/2018 al establecer que el bloqueo de cuentas es constitucional cuando se realiza para cumplir compromisos internacionales y la tesis 2ª./J. 87/2019 que permite la suspensión provisional cuando el acto reclamado sea

59 el bloqueo de cuentas bancarias atribuido a la UIF. Con ambas tesis se limitan las atribuciones de la UIF al considerar que la misma atenta contra los derechos de seguridad jurídica y legalidad porque parten de la premisa errónea de que para que esta autoridad administrativa ejerza sus facultades y atribuciones, necesariamente debe existir una solicitud expresa por parte de algún organismo o autoridad extranjera.

Otros elementos a considerar en el ámbito de la impartición de justicia son la falta de cooperación y coordinación interinstitucional efectiva y oportuna; la falta de personal especializado en la materia; la falta de comprensión integral de los riesgos de LD y FT y la prioridad insuficiente asignada a estos delitos.

25. Instituciones de Tecnología Financiera

La evolución e innovación tecnológica en los servicios financieros ha estado presente permanentemente en el sector financiero. Con la experiencia de la crisis financiera internacional del 2008, el sector financiero perdió en gran medida la confianza del público en general, ocasionando que usuarios de servicios financieros iniciaran una fase proactiva y receptiva a cambios que incentivan mecanismos de mayor transparencia, eficiencia, competencia e inclusión en la oferta de servicios financieros especializados. Situación que, además, se vio exacerbada generacionalmente por una población que se adaptaba a la tecnología de manera acelerada e informada, a través en gran medida del uso de los teléfonos inteligentes y acceso a internet.

En este ámbito es que surgen las Instituciones de Tecnología Financiera (FinTech), las cuales se refieren a la oferta de soluciones financieras basadas en el uso de tecnología. La eficacia de dichas soluciones se apoya fundamentalmente en la capacidad de cómputo, analítica avanzada y la especialización en nichos de mercado.

Por su parte, las autoridades financieras deben involucrarse para velar por el sano desarrollo del sistema financiero y establecer medidas de protección a los usuarios, al tiempo que aprovechan estas herramientas para fortalecer la inclusión financiera. Por ello, se ha emitido una regulación específica que atiende los nuevos retos y riesgos a los que se podría exponer el sistema por uso indebido de la tecnología en los servicios financieros.

El 9 de marzo de 2018 se emite la LRITF en México, la cual reconoce la necesidad de atender un sector muy dinámico como es el de la tecnología orientado a la innovación de servicios financieros. Con la LRITF se emite un marco regulatorio secundario que permite otorgar certeza de las actividades que puede realizar el sector Fintech en interacción con el sector financiero regulado y supervisado. El marco regulatorio está diseñado para delimitar la organización, operación y funcionamiento de las ITF, así como para permitir su expansión en un ambiente competitivo, gestionando y mitigando los riesgos que deriven de sus actividades.

Para constituirse como ITF, las IFPE y las IFC deben pasar por un proceso de autorización, cuyo resultado implica el acuerdo de un Comité Interinstitucional conformado por la CNBV, la SHCP y BANXICO.

Un tema prioritario en el desarrollo de la LRITF es el marco de prevención de LD y FT que se le aplica a las ITF. Una diferencia importante con el sector financiero tradicional, es que

60 el marco PLD/CFT para las ITF descansa por completo en mecanismos de conocimiento del cliente no presenciales, a través del uso de tecnología aplicada de manera remota.

Esto conlleva a la necesidad de una evaluación y evolución constante del riesgo, que implica la incorporación de nuevos servicios y tecnologías para su operación.

Las ITF tienen como distintivo la inclusión financiera, no sólo relacionada con personas de bajos recursos sino de las generaciones que hacen uso de tecnología desde una edad muy temprana. Además, las ITF son empresas de reciente creación emprendedoras y con clientes de perfil similar, posiblemente en actividades que el sector tradicional tendría reservas en atender por ser perfiles riesgosos en búsqueda de recursos. En consecuencia, el marco regulatorio tiene muchos retos que enfrentar, sobre todo aquellos relacionados con el costo del cumplimiento.

Con el objetivo de revisar y comprobar que las ITF cuenten con la debida implementación de las medidas y procedimientos mínimos para prevenir y detectar los actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer, prestar ayuda, auxilio o cooperación de cualquier especie para la comisión de los delitos de LD y FT, previstos en los artículos 139 Quáter y 400 Bis del Código Penal Federal, la CNBV en ejercicio de las facultades previstas en el Reglamento de Supervisión32 se encarga de efectuar la supervisión de las ITF, a través de la ejecución de las facultades de inspección, vigilancia y, prevención y corrección. Entre esas medidas destaca la obligación de las ITF de contar con un sistema automatizado que permita monitorear la operatividad del cliente, alertando comportamientos inusuales.

En materia normativa, se menciona que, el 10 de septiembre de 2018, en el DOF se publicaron las DCG a que se refiere el

Artículo 89 del Código de Comercio. Disponible en: <https://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf_mov/Codigo_de_Comercio.pdf> [Consulta: 08 de julio de 2022].  DOF. Código de Comercio. Disponible en:<http://www.diputados.gob.mx/LeyesBiblio/pdf_mov/Codigo_de_Comercio.pdf> [Consulta: 11 de agosto de 2022]  DOF. Código Penal Federal,