Artículo 2

artículo 2, deberán sancionar esos delitos con penas adecuadas en las que se tenga en cuenta su carácter grave.Desdeel punto de vista del GAFI, la ONU desempeña un papel primordial en la lucha contra el FTal establecer un marco de obligaciones jurídicas internacionales vinculantes, tales como el Convenio antes referidoy las resoluciones 1267,1373 y sus sucesivasdel CSNU. En relación con esos instrumentos, el GAFI complementa y refuerza el trabajo de las Naciones Unidas mediante la adopción de un conjunto integral de medidas (denominadas Recomendaciones GAFI) que ayudan a los países a combatir el financiamiento del terrorismo y, con suerte, implementar efectivamente el mandatode la ONU en esta área. Por ejemplo, la Recomendación 5 del GAFI exige que los países "penalicen la financiación del terrorismo sobre la base de la convención de financiación del terrorismo" y establece algunas medidas específicas destinadas a garantizar que esos requisitos se apliquen de manera efectiva.La Recomendación 6 es otro ejemplo del trabajorealizado por el GAFIdonde ayuda a proporcionar medidas prácticas para que los países implementen los requisitos de la ONU en virtud de la convención y los demás instrumentos. Serequiere a los países que apliquenlos regímenes para la congelación de activos y prohibiciones de poner fondos a disposición de los terroristas, para cumplir con lasResoluciones del CSNUrelativas a la prevención y represión del terrorismo y el financiamiento del terrorismo, incluidas, la resolución 1267, y sus resoluciones sucesivas.En este tenor el GAFI emitióla:3.2 ESTRATEGIA CONSOLIDADA DEL GAFI EN EL COMBATE DEL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO3El combate al financiamiento al terrorismo es una prioridad del GAFI4desde 2001, tras la adición, en las recomendaciones entonces vigentes, contra la proliferaciónde armas de destrucción masivay el terrorismo.

3 CONSOLIDATED FATF STRATEGY ON COMBATING TERRORIST FINANCINGhttps://www.google.com.mx/search?q=consolidated+fatf+strategy+on+combating+terrorist+financing&oq=consolidated+fatf+strategy+&aqs=chrome.1.69i57j0l2.16414j1j8&sourceid=chrome&ie=UTF-84El Grupo de Acción Financiera(GAFI) es un organismo intergubernamental establecido en 1989 por los ministros de las jurisdicciones miembros. Los objetivos del GAFI son establecer estándares y promover la implementación efectiva de

8 En diciembre de 2015,el GAFI tras detectar que las organizaciones terroristas se volvieron más significativas, acordó tomar acciones concertadas y urgentes para fortalecer el marco regulatorio internacional para combatir el financiamientoal terrorismo y reforzar el sistema financiero y económico además de mantenerla seguridad de ambos. A la luz de lo anterior, se reconoció que la comunidad internacional requiere tomar acción de manera efectiva y reforzada, particularmente mejorando la cooperación y coordinación interna e internacional.Igualmente, es menester restringir los recursos a los terroristas, pues la faltade dinero limita su capacidad para preparar o realizar ataques, aunado a que la inteligencia financiera puede proporcionar información de la estructura de grupos terroristas, actividades individuales de terroristas y la logística o facilitación de redes. El GAFI estableciórecomendacionesa nivel internacional para el combate al financiamiento al terrorismo, que se complementan con las resoluciones del CSNU. Las recomendaciones proveen un marco legal e institucional completo que brinda a las jurisdicciones las herramientas necesarias para combatir el financiamiento al terrorismo. Como son:  Identificación, evaluación y comprensión de riesgos.(Recomendación 1)  Tipificar el delito de financiamientoal terrorismo.(Recomendación 5)  Contar con sanciones financieras dirigidas y aseguramiento de losrecursosterroristas.(Recomendación 6)  Dotar a las agencias y a la Unidad de Inteligencia Financiera (en lo sucesivo UIF)con los poderes y recursos necesarios para la ejecución de la ley.(Recomendaciones 29-31)  Detectar y prevenir los ilícitos en la frontera relacionados con el traslado de valores.(Recomendación 32)  Asegurar una pronta y constructiva cooperación nacionale internacional.(Recomendaciones 2, 37 y 40)  Tomar medidas preventivas para proteger sectores que pueden ser usados para la comisión de ilícitos(organizaciones financieras, no financieras, sin fines de lucro).(Recomendaciones 8-23)Al respecto el GAFI ha emitido guías y documentos de mejores practicasrelacionadas con el combate al financiamiento alterrorismo, lo que ayuda,no solo a asegurar un cumplimiento normativo de los estándares,si no a tener una implementación efectiva de los mismos. El GAFI ha medidas legales, regulatorias y operacionales para combatir ellavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras amenazas relacionadas a la integridad del sistema financiero internacional. El GAFI ha desarrollado una serie de Recomendaciones que están reconocidas como el estánda

r internacional para combatir el lavado de dinero yel financiamiento del terrorismo. Para mayor información, consultar la siguiente liga: http://www.fatf-gafi.org/about/

9 emitido alrededor de doce publicaciones sobre el financiamiento al terrorismo y algunos referentes a organizaciones terroristas, donde se contienen señales de alerta para identificar actividades sospechosas, para que con ello se puedan reportar a la autoridad. 3.2.1LOS TERRORISTAS Y LAS AMENAZAS DEL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMOComo ha quedado explícitamentemanifiesto en párrafos anteriores, tanto los grupos terroristas transnacionalescomo las pequeñas agrupaciones terroristas representan una amenaza para la comunidad internacional. Ante dicha amenaza, resulta imprescindible destacarlos riesgos relacionados con el financiamiento al terrorismoa través de diferentes formas de agrupación que, de manera enunciativa más no limitativa,se señalan a continuación. Organizaciones terroristas con control territorial. Estas organizaciones requieren suficientes fondos para mantener su infraestructura, personal y actividades, por lo tanto deben generar un ingreso estable que les permita mantener su operación. El denominado Estado Islámico o ISIS por ejemplo,genera recursos por medio del propio control territorial, venta de petróleo y extorsión a individuos y negocios. Utilizan el sector financiero confiando en un tercero queremita los recursosadquiridos y permitiendo así que la organización estéen posibilidad de transferir los fondos internacionalmente. Estas organizaciones se extienden a nivel globalcon afiliados que incrementanel movimiento de fondos.Terroristas extranjeros. Son considerados una de las formas más importantes de apoyo material a los grupos terroristas. Los individuos en ocasiones se autofinancian o financian la causa con reclutamientos o con facilitar redes para recaudarfondos. Esos fondos se mueven hacia la zona de conflicto en efectivo o transferencias retiradas en cajeros automáticos de cuentas domiciliadas en la zona de conflicto o a través del uso de servicios de los Transmisores de Dinero.Pequeñas agrupaciones terroristas: Los ataques perpetrados por estas agrupaciones resultan altamente letales (por ejemplo, el atentado de París 2015). Adiferencia de las grandes organizaciones terroristas,tienenuna necesidad menor de financiamiento considerandodesde la planeación y ejecución de un ataque; en términos generales, no hay gastos paramantener una agrupación beligerante, reclutamiento o puestos de control.Estas agrupaciones a menudo se financian con los salarios o pagos de seguridad social de sus miembros. Se ha detectado el uso indebido de tarjetas prepagadas en este tipo de agrupaciones para realizar pagos relacionados con ataques.

10 Se han descubierto ciertos enlaces entre las organizaciones terroristas y las pequeñas agrupaciones terroristas, que songenerados por los terroristas extranjeros,que viajan de la zona de conflicto a los lugares donde se realizan los atentados o viceversa.3.2.2POLÍTICAS CLAVE Y ACCIONES PRIORITARIASUno de los principales objetivos de las recomendaciones o estándares fijados por el propio GAFI, lo constituye el reforzar las medidas con las que se les niega el acceso a los terroristas al sistema financiero, impedir que se aprovechen de jurisdicciones vulnerables y asegurarun efectivo uso de la inteligencia financiera para identificar fondos relacionados con el terrorismo o con la facilitación de redes.No obstante lo anterior, resulta indispensable que lospaíses y los Sujetos Supervisadosrealicen una serie de acciones en consonancia, para reforzar y robustecer su régimen preventivo:1. Mejorar y actualizar el entendimiento de los riesgos del financiamiento al terrorismo.Entender las técnicas con las que los terroristas se hacen de recursos, los canales en los que se mueven, su administración financiera e infraestructura de apoyo. Esto facilita que los países tomenacciones específicas para bloquear e interrumpir el apoyo financiero al terrorismo. También contribuye a identificar, prevenir y reducir vulnerabilidades emergentes, en respuesta a lanaturaleza cambiante de las amenazas de financiamiento al terrorismo.Esto implica mantener información actualizada y analizada de los terroristas, su financiamiento, el movimiento y uso de sus fondos, la administración financiera a los mismos y la infraestructura que la sostiene. o Examinar diferentes productos o análisis derivados de la inteligencia financierausada de manera efectiva para prevenir o interrumpir ataques terroristas de pequeñas agrupaciones terroristas o terroristas individuales. o Examinar cómo los terroristas extranjeros financian sus viajes y otros gastos antes,durante y después de su regreso de la zona de conflicto, el papel de los intermediariosy su perfil financiero y cómo los riesgos pueden ser mitigados.Esta actualización y entendimiento de los riesgos se establecea nivel país,pero es necesario que se interiorice en cada sujeto supervisado,lo quepodría realizarse con información obtenida de datos abiertos y con tipologías que se detecten al respecto.

11 2. Asegurar que los estándaresdel GAFIproporcionan herramientas actuales y efectivas para identificar e interrumpir el financiamiento al terrorismo.El GAFI mantiene sus estándares en constante revisión y actualización. Su adaptación a la regulación nacional requiere estabilidad y previsibilidad.Los sujetos supervisados en atención a estas políticas clave idealmente deberían estar al pendiente de la actualización de los estándares delGAFI y de la regulación nacional que prevélos mismos.3. Asegurar que los países aplican las herramientas de manera apropiada y efectiva, incluidas las sanciones financieras dirigidas relacionadas con la identificación e interrupción del financiamiento al terrorismo.Algunas de esas herramientas sonla justicia penal y el cumplimiento de la ley, la inteligencia financiera y las medidas preventivas.Supone que los sujetos supervisados proporcioneninformacióna la UIF que sea fiable, comprensible, de rápido acceso y de fácil intercambio. 4. Identificar y tomar acciones relacionadas con países que tengan deficiencias estratégicas de financiamiento al terrorismoLos países que no pueden o no combaten el terrorismo debilitan los esfuerzos de la comunidad internacional en el combate al terrorismo y lasamenazas al sistema financiero, pues suponen un riesgo que es necesario manejar. Los sujetos supervisados al respecto identificarán y realizarán medidas especialesrespecto de los países con deficiencias estratégicas de financiamiento al terrorismo. 5. Promover una efectiva coordinación nacional y cooperación internacional para combatir el financiamiento al terrorismo.Cooperación y coordinación entre autoridades domésticas relacionadas con la prevención y el combate al terrorismo, por lo que el fortalecimiento del sistema financiero, es esencial para evitar el financiamiento al terrorismo. La cooperación con el sector privado mejora la detección del financiamiento al terrorismo.

12 Es ideal que los Sujetos Supervisados actúen de manera proactiva ante la detección de posibles tipologíascompartiéndolas con la autoridad de manera oportuna. 4. CONTEXTO NACIONALDentro del Programa para la Seguridad Nacional 2014-2018,uno de los cinco riesgos y amenazas identificados por el Estado Mexicano es el “Terrorismo y armas de destrucción masiva”. En dicho documento se menciona lo siguiente:“El terrorismo es un riesgo global persistente. En la última década se ha registrado un incremento importante en el número de ataques terroristas en el mundo, afectando en muchos casos a países antes exentos de este flagelo. Hasta ahora México no ha sido blanco de ataques terroristas. Sin embargo, su posición geográfica podría resultar de interés para aquellos actores que busquen realizar atentados en contra de Estados Unidos o contra intereses de ese país en nuestro territorio. La posibilidad de que México sea utilizado por las organizaciones terroristas como plataforma logística, operativay financiera para el tráfico de materiales de uso dual o para planear atentados en contra de objetivos en el territorio continental de Estados Unidos no debe ser descartada.Por lo anterior, el Gobierno de la República ha puesto en marcha el diseño de una estrategia nacional contra el terrorismo, con el propósito de articular las acciones de Estado en esta materia desde una perspectiva integral de prevención, disuasión, detección y respuesta. Asimismo, fortalecerá la cooperación internacional para enfrentar al terrorismo como un desafío regional y global, promoviendo mejores controles fronterizos terrestres y marítimos y nuevos mecanismos para la detección y combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.”En octubre de 2016, se publicó la 1ª Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en México (ENR), la cual señala: “El riesgo de financiamiento al terrorismo en México proviene de manera predominante de dinámicas externas. Hasta el momento no ha existido terrorismo doméstico. Ningún grupo terrorista internacional ha mostrado intenciones de atentar contra intereses nacionales o extranjeros en o desde el territorio nacional. La posición geográfica, la porosidad fronteriza y la corrupción que permite la proliferación de redes criminales, plantean la posibilidad de que México sea utilizado como plataforma logística, operativa y financiera del terrorismo internacional”.

13 Por otro lado, en el informe de Evaluación Mutua del GAFI, publicado en enero de 2018, seseñala que la tipificación del delito de FT se encuentra en concordancia con el

Artículo 2 de la Convención contra el FT, teniendo como resultado de la Recomendación 5 Delito de Financiamiento al Terrorismo, una ponderación y conclusión de“mayoritariamente cumplido”; mientras que para la Recomendación 6 Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo, se tuvo la ponderación y conclusión de “cumplido” dada la adecuada implementación de las sanciones financieras dirigidas. Adicionalmente, se menciona que los Sujetos Supervisados demostraron una comprensión de sus obligaciones y de losprocedimientos exactos a seguir en el caso de que se identifiquen activos o fondosrelacionados con las sanciones financieras dirigidas.A raíz de la emisión de dicho informe,el Estado mexicano se ha comprometido a realizar acciones frontales en este aspecto.5.OBJETIVODE LA GUÍALaComisiónNacional Bancaria y de Valores, ha tenido a bien realizar la presente Guía para brindar a losSujetos Supervisados,una herramienta sencilla que les permita conocer,a grandes rasgos,algunas de las fórmulas a través de las cualesoperan los grupos terroristas y sus diversos modos de organización, así como detectar algunas de las señales de alerta que han sido identificadasa nivel internacional, para que se fortalezcan algunos de sus controles, medidas, políticas y/o procedimientos en la materia con el objeto de disminuir el Riesgo al que se encuentra expuesto cada uno de los Sujetos Supervisados dentro de su tarea preventiva de dicho delito. Se trata deun documento que no resulta vinculante para los Sujetos Supervisados, pero que constituye un refrendo del Estado mexicano en su tarea de coadyuvar en una mejor prevención y detección de esta amenaza latente y global. Como en todo el régimen preventivo de LD/FT, es necesario que cada Sujeto Supervisado evalúe, de acuerdo con su propia metodología de evaluación de riesgos, los factores que pudieren tener injerencia en el Riesgo a que está expuesto, para con ello robustecer mitigantes en un adecuado EBR.Finalmente es importante mencionar que las recomendaciones respecto de los Escenarios deRiesgoaquí mencionadas son de carácter enunciativo y no exhaustivo, por lo que los Sujetos Supervisadospodrán decidir tomar medidas distintas o adicionales a las desarrolladas en el presente documento.6. ESCENARIOS DE RIESGO DE FT Se dan a conocer algunos de los escenarios de riesgo de financiamiento al terrorismorecogidos de las mej

ores prácticasinternacionales,algunos de ellos en lo particular pudieran seratribuibles en

14 mayor medida a lavado de dinero, sin embargo,acompañados de otros escenarios son aplicables tambiénal financiamiento al terrorismo:6.1 ESCENARIOS RELACIONADOS A LAS TRANSACCIONES INTERNACIONALES:  Los fondos se envían o reciben a través de transferencias internacionales desde o hacia ubicaciones de mayor riesgo.  Cantidad Inusualde transferencias de fondos entrantes o salientes que se realizan a través de una cuenta comercial, y no parece haber ningún negocio lógico u otro propósito económico para las transferencias, particularmente cuando esta actividad involucra zonas geográficas o jurisdicciones de mayor riesgo.  Múltiples cuentas personales y comerciales o cuentas de OSFLu organizaciones benéficas que pudieren estar utilizándose para recolectar y canalizar fondos a un pequeño número de beneficiarios extranjerosen zonas de conflicto o de riesgo de terrorismo.  Transacciones en divisas que se realizan en nombre de un cliente por un tercero, seguidas de transferencias de fondos a jurisdicciones o zonas geográficas que aparentemente no tienen conexión comercial con el cliente, peroque se consideranpaíses de mayor riesgo.  Depósitos o cambios de divisas que se estructuraron por debajo de los umbrales de reporte para evitar la deteccióny su posterior envío al extranjerotambién por montos inferiores a los umbrales de reporte.  Múltiples depósitos en efectivo en pequeñas cantidades en una cuenta,seguidas de una transferencia bancaria por montos mucho mayores a otrospaíses con regímenes preventivos deficientes.  Operaciones en la que un usuarioreciba o envíe múltiples transferencias internacionales por montos bajos que sumados sean significativos enun periodo corto de tiempo.  Operaciones de transmisión en la que un usuario remitente envíemúltiples transferencias u órdenes de pago a diferentes beneficiarios en distintos países o jurisdicciones en un periodo corto de tiempo.  Las partes de la transacción (remitente, beneficiario, etc.) provienen de países que se sabe apoyan actividades y organizaciones terroristas.  Transferencias de un volumen importante de recursos sobre un pequeño número de cuentas abiertas dentro de zonas geográficas en conflicto, con inestabilidad política o conocidos por apoyar actividades terroristas u organizaciones deeste tipo.  Las transacciones que involucran intercambios de moneda extranjera y que son seguidas dentro de poco tiempo por transferencias de fondos a ubicaciones de mayor riesgo.  Se usan múltiples cuentas para recolectar y canalizar fondos a un pequeño número de beneficiarios extranjeros, tanto personas c

omo empresas, particularmente en lugares de alto riesgo.

15  Transferencias relacionadas o realizadas a través de direcciones IP (número que identifica a una interfaz en red de un dispositivo) en áreas de conflicto.  Usuarios remitentes o beneficiarios en una misma localidad que en lo individual reciben o envían transferencias u órdenes de pago de o a distintos países o jurisdicciones o que puede identificarse que comparten nacionalidad, parentesco o rasgo en común, sin que las operaciones mantengan lógica aparente.  Usuarios beneficiarios que en lo individual reciben transferencias u órdenes de pago de un mismo ordenante (casos en los que se pueda determinar que es la misma persona por algún dato de identificación como fecha de nacimiento, domicilio, u otro), sin que las operaciones mantengan lógica aparente.  Numerosos Usuarios remitentes que en lo individual envían transferencias u órdenes de pago a un mismo beneficiario, en un lapso corto de tiempo, sin que las operaciones mantengan lógica aparente.6.2 ESCENARIOS RELACIONADOS CON OTRAS TRANSACCIONES QUE PARECEN INUSUALES O SOSPECHOSAS:  El uso de fondos por parte de OSFL que no resultan consistentes con el propósito para el cual fue establecida.  Uso de esquemas corporativos complejos, incluidas las denominadas empresas pantalla.  Participaciónen cualquier tipo de operaciónde un individuo que aparece en la lista de Sanciones derivada de las Resoluciones del CSNU.  Información en fuentes abiertas o en medios de comunicación donde se desprende que el titular de la cuenta, está vinculado o pudiere estarlo, a organizaciones terroristas conocidas o está involucrado en actividades terroristas.  El origen de los fondos proviene de una empresa propiedad de personas de la misma nacionalidad o por una empresa que involucra personas extranjeras de la misma nacionalidad provenientes de países de mayor riesgo (por ejemplo, países designados por las autoridades nacionales y el GAFI como países y territorios no cooperantes).  Períodos de inactividad de transacciones, seguidos de periodos de actividad constante, que no se ajustan al perfil transaccional de un individuo que maneja los mismos recursos por concepto de nómina lo cual podría ser el resultado de entrenamiento terrorista o participación en combate.  Depositoo retiroinusualde efectivo en cajeros automáticos en áreas de conflicto, sin que esto se haya previsto desde la apertura de la cuenta.  Participación en actividadesfilantrópicas o caritativasen áreas de conflicto.  Actividad financiera reiterada e identificable con viajes a áreas de conflicto(compra de boletos aéreos, visa o pasaporte, etc.).

16  El cliente accede a cuentas y / o usa tarjetas de débito o crédito en jurisdicciones de alto riesgo, específicamente países en conflicto y / o con inestabilidad política o conocidos por apoyar actividades y organizaciones terroristas, sin que exista una razón aparente para ello.  Liquidación repentina de deudas o pagos de deudas por terceros ubicados en jurisdicciones o zonas geográficas en conflicto y / o con inestabilidad política o conocidos por apoyar actividades terroristas y organizaciones de este tipo.  El cliente realiza compras no comuneso fuera de su perfil transaccionalej.equipo para acampar, armas, nitratode amonio, peróxido de hidrógeno, acetona, propano, etc.  El cliente adquiere repentinamente un número considerable de tarjetas prepagadas sin tener una causa o razón que lo justifique.  Apertura y cierre repentino de cuentas que reciben abonos vía servicios de página Web.  Apertura de varias cuentas en un periodo reducido con mismo perfil: gente desempleada, depósito de efectivo en cantidad inferior al mínimo de la declaración sistemática, solicitud de una tarjeta de débito, utilización de la tarjeta en el extranjero.  Datos de identificación (dirección, teléfono correo electrónico) de un Cliente o Usuario que coincide con los señalados por listas internacionales de combate contra el terrorismo.7. CONSIDERACIONES FINALES La información anteriormente expuesta puede ser tomada en consideración para robustecer algunos de sus controles, medidas, políticas y/o procedimientos en la materia con el objeto de disminuir el Riesgo al que se encuentra expuestocualquier Sujeto Supervisado por la CNBV. Para efectos de lo anterior, se sugiere:  Robustecer las políticas de aceptación o incorporación de Clientes o Usuarios con la finalidad de no iniciar relación comercial con aquellosque pudieran estaridentificados como potencialmente vulnerables toda vez que se encuentren en alguno de los Escenarios enlistados en la presente Guía.  Robustecer las políticas de Identificación del Cliente oUsuario con la finalidad de identificar aquellos escenarios de mayor riesgo enlistados en la presente Guía.  Robustecer las políticas de conocimiento de Clientes o Usuarios con la finalidad de: o Generar alertas que faciliten el análisis del monitoreo transaccional. o Generar alertas que faciliten la revisión periódica de los expedientes de Identificación. o Robustecer la aplicación de medidas de debida diligencia reforzada cuando las circunstancias lo requieran. o Robustecer el modelo o criterios utilizados para la clasificación por Grado de Riesgo de Cliente

s y/o Usuariosa fin de incorporarlelos escenarios y factores que no hubieren sido previstos y cuya operación coincida con la de sus Clientes y/o Usuarios.

17  Complementar la metodología de evaluación de Riesgos a que se refiere el capítulo II Bis de las Disposicionesa fin de incorporarle los indicadoresde Financiamiento al Terrorismoque correspondan y le sean aplicables a cada Sujeto Supervisado, tomando en consideración los Elementos de Riesgo definidos.  Incluir en el programa anual de capacitación tipologías de Financiamiento al Terrorismo.  Fortalecer en este aspecto el programa anual de capacitación, al menos en las áreas de atención y contacto con los Clientes y Usuarios.Para tener una mayor idea de las situaciones de modo en que se desarrolla el financiamiento al terrorismo, se sugiere consultar Advisory on the Iranian Regime’sIllicit and Malign Activities and Attempts to Exploit the Financial System5emitido recientemente por FINCEN6 en el cual se abordan algunos de los modus operandimás comunes y novedosos relacionados con Irán.

5 Advisory on the Iranian Regime’s Illicit and Malign Activities and Attempts to Exploit the Financial System octubre 11, 2018. https://www.fincen.gov/sites/default/files/advisory/2018-10-11/Iran%20Advisory%20FINAL%20508.pdf 6 The Financial Crimes Enforcement Network.

18 REFERENCIAS  CONVENIO INTERNACIONAL PARA LA REPRESIÓN DE LA FINANCIACIÓN DELTERRORISMOhttps://www.oas.org/juridico/spanish/tratados/sp_conve_inter_repre_finan_terro.pdf  FATF-GAFI. (2008), Terrorist Financing, París, Francia, http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/FATF%20Terrorist%20Financing%20Typologies%20Report.pdf  Advisory on the Iranian Regime’s Illicit and Malign Activities and Attempts to Exploit the Financial System octubre 11, 2018. https://www.fincen.gov/sites/default/files/advisory/2018-10 11/Iran%20Advisory%20FINAL%20508.pdf  GABAC (2015), Informe del ejercicio de tipologías sobre la financiación del terrorismo en África central, África Central, http://spgabac.org/site/wp-content/uploads/2017/06/plaquette-GABAC-espagnol-VF.pdf  GAFI (2018), Financing of Recruitment for Terrorist Purposes, París, Francia, http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Financing-Recruitment-for-Terrorism.pdf  GAFI (2016), Consolidated FATFstrategy on combatting terrorist financing, París, Francia, http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/FATF-Terrorist-Financing-Strategy.pdf  FATF-GIABA-GABAC (2016), TerroristFinancing in West and Central Africa, París, Francia, www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/terrorist-financing-west-central-africa.html  GAFILAT (2016), Recopilación de Tipologías Regionales de GAFILAT 2010 –2016, Buenos Aires, Argentina, https://www.uiaf.gov.co//recursos_user///Recopilacion%20Tipologias%20GAFILAT%202010-2016.pdf  GAFI (2015), Emerging Terrorist Financing Risks, París, Francia, http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/emerging-terrorist-financing-risks.html  GAFI (2015), Best Practices on Combatingthe Abuse of Non-Profit OrganisationsParís, Francia,http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/bpp-combating-abuse-npo.html  GAFI (2015), Financing of the Terrorist Organisation Islamic State in Iraq and the Levant, París, Francia,http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/financing-of-terrorist-organisation-isil.html  GAFI (2012), Tackling terrorism financing: the revised FATF standards, http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/tacklingterrorismfinancingtherevisedfatfstandards.html  GAFISUD (2010), Tipologías Regionales –Actividades y Profesiones No-Financieras Designadas (APNFD), Puntarenas, Costa Rica,https://www.sbs.gob.pe/Portals/5/jer/tipog_reg/files/Tipolog%C3%ADas%20Regionales%20GAFISUD%202010.pdf

19  ONU, Oficina de Lucha contra el terrorismo, Acerca de los grupos de trabajo, https://www.un.org/counterterrorism/ctitf/es/working-groups  ONU, Oficina de Lucha contra el terrorismo, Lucha contra la financiación del terrorismo https://www.un.org/counterterrorism/ctitf/es/countering-financing-terrorism  The Egmont Group (2014), Egmont Cases -Financial Analysis Cases 2011 –2013, Toronto, Canadá, https://egmontgroup.org/en/search/google/TYPOLOGIES%202013  UIAF República de Colombia (2015), Compilación de Tipologías de Lavado de Activos y financiación del Terrorismo 2004-2013, Colombia, http://pplaft.cnbs.gob.hn/wp-content/uploads/2015/05/Tipologias-de-lavado-de-activos-y-financiacion-del-terrorismo-2004-2013.pdf